2023年度各项资产减值准备情况变动表

国电电力发展股份有限公司

2024年4月16日

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2023年度各项资产减值准备情况变动表

单位：万元

项目年初余额本年增加本年减少年末余额
本年增加额主要变动原因本年减少额主要变动原因

一、坏账准备

一、坏账准备1,117,218.8849,036.773,734.591,162,521.06
其中：应收账款90,677.9781,473.43国电优能（康平）风电有限公司对预计无法收回的应收电费计提坏账准备6660.85万元，国电电力山西新能源开发有限公司吕梁分公司对预计无法收回的应收电费计提坏账准备3496.74万元，国电电力朝阳热电有限公司对预计无法收回的粉煤灰收入计提坏账准备576.81万元，国电电力（安徽）新能源开发有限公司对预计无法收回的应收电费计提坏账准备46.10万元；其余为按照信用风险计提的坏账准备。1,162.16国电建投内蒙古能源有限公司因对债务单位诉讼败诉和对债务单位胜诉但因无法执行，核销坏账准备719.21万元；国家能源（山东）工程技术有限公司因债务单位破产、诉讼败诉等原因确认款项无法收回，核销坏账准备229.75万元；九江市新能源投资开发有限公司因债务单位破产应收账款无法收回，核销坏账准备170.98万元；马鞍山万达电力实业有限公司确认款项无法收回，核销坏账准备23.2万元；国能大渡河流域水电开发有限公司确认款项无法收回，核销坏账准备7.22万元；马鞍山恒源热电技术服务有限公司确认款项无法收回，核销坏账准备0.3万元；北京国电电力有限公司大连开发区热电厂确认款项无法收回，核销坏账准备0.12万。大同宏益新型墙体材料有限责任公司对外转让，合并范围减少坏账准备3.38万元；杭州正泰光伏发电有限公司杭州港龙城项目因转让方未能按照协议完成整改最终未能交割，冲销170,989.23
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
本年增加额主要变动原因本年减少额主要变动原因
该项目涉及的坏账准备8万元。
其他应收款1,024,904.44-32,436.66国能徐州发电有限公司对预计无法收回款项计提坏账准备71万元，国能（广东）综合能源有限公司对预计无法收回款项计提坏账准备7.79万元；国电电力发展股份有限公司收到国电宁夏太阳能有限公司破产债权分配款，转回坏账准备2.27亿元，国能大渡河瀑布沟发电有限公司收到税务局增值税退税款，转回坏账准备300.99万元；其余为按照信用风险计提的坏账准备。972.43国家能源聊城发电有限公司因债务单位经法院判决裁定无可执行财产，核销坏账准备257.17万元，国家能源（山东）工程技术有限公司因债务单位破产诉讼败诉、协议解除等原因确认款项无法收回，核销坏账准备221.07万元，北京国电电力有限公司大连开发区热电厂核销其他应收账款坏账准备494.2万元。991,495.35
预付账款1,636.480.001,600.00国家能源聊城发电有限公司因债务单位经法院判决裁定无可执行财产，核销坏账准备1600万元。36.48
二、存货跌价准备13,149.489,818.49国家能源集团泰州发电有限公司对596项长库龄物资计提存货跌价准备966.22万元，国家能源集团宿迁发电有限公司对二期机组246项闲置物资、长库龄物资计提存货跌价准备799.97万元，国能徐州发电有限公司对长库龄物资计提存货跌价准备461.37万元，国能常州发电有限公司对拟处置库存物资计提存货跌价准备281.08万元，国家能源集团陈家港发电有限公司对库存物资与设备进行减值测试，计提存货跌价准备260.76万元；国能浙江宁海发电有限公司对闲置原材料计提存货跌价准备2075.42万元；国能（山东）燃料有限公司5,104.03国能（山东）燃料有限公司计提跌价准备的煤炭已卖出，转销存货跌价准备3424.44万元，国家能源聊城发电有限公司处置废旧物资，转销存货跌价准备173.75万元；国能三河发电有限责任公司领用备件，转销存货跌价准备442.98万元；国能（绥中）发电有限责任公司领用备品备件，转销存货跌价准备106.57万元；国能（泉州）热电有限公司处置存货，转销存货跌价准备311.24万元；国家能源集团陈家港发电有限公司处置淘汰报废存货，转销存货跌价准备131.16万元，国家能源集团宿迁发电有限公司售出闲置原材料，转销存货跌价准备138.1万元；国能神17,863.94
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
本年增加额主要变动原因本年减少额主要变动原因
预计煤价下跌，对库存煤炭计提存货跌价准备1453.63万元；国能（泉州）热电有限公司对长期闲置物资，计提存货跌价准备1095.43万元；北京国电电力有限公司大同第二发电厂对无使用价值的存货，计提存货跌价准备635.12万元；国能（绥中）发电有限责任公司对长期未领用且不具备使用价值的部分存货，计提存货跌价准备641.17万元；国电电力发展股份有限公司邯郸热电厂预计煤价下跌，对库存煤炭计提存货跌价准备512.66万元；内蒙古国华准格尔发电有限责任公司对长期未领用且不具备使用价值的存货，计提存货跌价准备492.04万元；国能三河发电有限责任公司对不具备使用价值的库存备件，计提存货跌价准备143.61万元。皖池州发电有限责任公司报废和领用原材料，转销存货跌价准备179.59万元，国能神皖安庆发电有限责任公司，转销存货跌价准备1.21万元；国能浙江舟山发电有限责任公司领用备品备件，转销存货跌价准备73.13万元；国能（肇庆）热电有限公司处置存货，转销存货跌价准备49.75万元；国能内蒙古呼伦贝尔发电有限公司处置原材料，转销存货跌价准备43.81万元；北京国电电力有限公司上湾热电厂备品备件领用，转销存货跌价准备26.59万元；国电电力文登风力发电有限公司原材料领用，转销存货跌价准备1.18万元；保德神东发电有限公司处置报废备品备件，转销存货跌价准备0.55万元。
三、固定资产减值准备585,028.1855,640.35锡林郭勒盟天和风能发展有限责任公司对不具有使用价值的1MW风机、塔架、箱变，计提固定资产减值准备1.32亿元；国能浙江宁海发电有限公司技改拆除6号机组引风机、3号机组引风机、凝汽器（6号机）等设备，计提固定资产减值准备8274.61万元；天津国能盘山发电有限责任公司对2号机组升级延寿项目报废资产，计提固定资产减值8008.4万元；国能常州发电有限公司拟处置偏置煤场挡风抑尘墙等固定资产，计提固定资产减值准备3578.92万元，国能常52,674.80神华国华国际电力股份有限公司北京热电分公司处置脱硫区域设备、安保部设备、非设备类资产，转销固定资产减值准备3.22亿元；国能浙江宁海发电有限公司处置4号机组汽轮机、增压风机、桥式抓斗卸船机等资产，转销固定资产减值准备3407.75万元；国能徐州发电有限公司处置8号机相关资产，转销固定资产减值准备2792.69万元，国能常州发电有限公司处置UPS装置等22项资产，转销固定资产减值准备1394.25万元，国家能源集团陈家港发电有限公司处置干煤棚等587,993.73
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
本年增加额主要变动原因本年减少额主要变动原因
州能源有限公司拟处置装船机设备，计提固定资产减值准备362.72万元，国能徐州发电有限公司干渣机、A修等相关资产报废，计提固定资产减值准备3858.03万元，国家能源集团陈家港发电有限公司拟处置采制样装置及氨区设备，计提固定资产减值准备895.16万元，国家能源集团宿迁发电有限公司拟处置采样装置闲置，计提固定资产减值准备42.67万元；国能（福州）热电有限公司拟拆除二期基建项目房屋构筑物，计提固定资产减值准备3258.85万元，国能（泉州）热电有限公司拟拆除一批固定资产，计提固定资产减值准备2440.36万元；国能浙江北仑第一发电有限公司节能减排升级改造项目场地准备，拟拆除部分光伏设备，计提固定资产减值准备4574.3万元；国家能源集团乐东发电有限公司因技改拆除1#汽轮机部分，计提固定资产减值准备2588.61万元，国能（临高）新能源有限公司拟处置资产，计提固定资产减值准备277.99万元；国家能源聊城发电有限公司#4锅炉全燃神华煤综合改造拆除，计提固定资产减值准备998.36万元；国能（肇庆）热电有限公司技改拆除，对氨站、液氨卧式储罐、最小流量阀等8项固定资产部分设备，计提固定资产减值准备735.27万元；国家能源集团宁波燃料有限公司拟处置块煤筛选系统资产，6项资产，转销固定资产减值准备658.74万元，国能太仓发电有限公司处置氨区相关设备，转销固定资产减值准备783.77万元，国家能源集团谏壁发电厂处置门式斗轮机、桥机相关资产，转销固定资产减值准备355.95万元；国能（福州）热电有限公司处置1号汽轮机，转销固定资产减值准备1752.25万元，国能（泉州）热电有限公司处置固定资产，转销固定资产减值准备812万元；内蒙古国华准格尔发电有限责任公司处置铜管等资产，转销固定资产减值准备1692.95万元；北京国电电力有限公司上湾热电厂处置房屋建筑物和机器设备等固定资产，转销固定资产减值准备1214.92万元；国能神皖安庆发电有限责任公司处置再热器管道资产，转销固定资产减值准备968.06万元，国能宿州热电有限公司处置技改拆除#5机引风机、燃烧器、高压加热器、再热器堵阀和汽轮机本体内高中压气缸等固定资产，转销固定资产减值准备827.35万元，国能蚌埠发电有限公司处置码头皮带机等221项资产，转销固定资产减值准备233.19万元；保德神东发电有限责任公司机处置报废变压器、风机、空压器等固定资产，转销固定资产减值准备744.1万元；国能丰城发电有限公司处置589项包括技改拆除及到期报废#1干除灰设备、#3炉螺旋捞渣机等固定资产，转销固定资产减值
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
本年增加额主要变动原因本年减少额主要变动原因
计提固定资产减值准备641.37万元；国能三河发电有限责任公司拆除#3机6#高压加热器，#3凝气器进出口循环水电动碟阀等13项固定资产，计提固定资产减值准备572.33万元；国电电力大连庄河发电有限责任公司报废1号炉低氮燃烧器等五项固定资产，计提固定资产减值准备562.53万元；国能蚌埠发电有限公司拟处置固定资产，计提固定资产减值准备391.74万元；国电电力哈密光伏发电有限公司拟处置废旧固定资产，计提固定资产减值准备138.15万元，国电青松吐鲁番新能源有限公司拟处置废旧固定资产，计提固定资产减值准备97万元，国电哈密能源开发有限公司拟处置废旧固定资产，计提固定资产减值准备62.62万元，国电新疆艾比湖流域开发有限公司拟处置废旧固定资产，计提固定资产减值准备13.89万元，国电北屯发电有限公司拟处置废旧固定资产，计提固定资产减值准备3.62万元；国能大渡河堵河水电有限公司拟处置办公设备和生产设备，计提固定资产减值准备50.53万元，国能大渡河陡岭子水电有限公司拟处置办公设备和生产设备，计提固定资产减值准备22.06万元；国电电力湖南新能源开发有限公司广西风电前期项目停滞，对测风塔计提固定资产减值准备14.69万元。准备494.38万元，国能九江发电有限公司处置45项技改拆除报废的锅炉设备、底渣输送系统等，转销固定资产减值准备236.68万元；国能浙江舟山发电有限责任公司处置液氨改尿素技改项目拆除资产，转销固定资产减值准备696.27万元；国能内蒙古呼伦贝尔发电有限公司处置技改拆除资产，转销固定资产减值准备617.24万元；神华神东电力山西河曲发电有限公司处置旧煤场抑尘网等固定资产，转销固定资产减值准备496.35万元。大同宏益新型墙体材料有限责任公司对外转让，合并范围减少固定资产减值准备89.49万元。国电电力朝阳热电有限公司工程竣工决算，固定资产和无形资产之间进行分类调整，转出固定资产减值准备2.15万元。
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
本年增加额主要变动原因本年减少额主要变动原因
四、工程物资减值准备810.571,028.73国能神皖（安庆）新能源公司光伏组件发生减值，计提工程物资减值准备1009.16万元；国能大渡河猴子岩发电有限公司剩余砂石料污损量报废，计提工程物资减值准备19.57万元。498.42国电电力大连庄河发电有限责任公司挂牌处置废旧工程物资，转销工程物资减值准备440.09万元；国电电力胶南风力发电有限公司工程物资电缆报废处置，转销工程物资减值准备38.76万元；国能大渡河猴子岩发电有限公司剩余砂石料污损量报废物资核销，转销工程物资减值准备19.57万元。1,340.88
五、在建工程减值准备154,916.0040,095.39吉林风神永茂风力发电有限公司在建工程存在减值迹象，计提在建工程减值2.85亿元；国电电力河北新能源开发有限公司前期项目长期停滞，计提在建工程减值准备5500万元；国电电力和禹新能源项目筹建处因项目停缓建，计提在建工程减值准备2002.23万；国家能源集团湖南电力有限公司汨罗火电项目、衡阳核电项目长期无进展，计提在建工程减值准备1789.66万元；国电电力江西新能源开发有限公司部分前期项目停滞，计提在建工程减值准备1227.57万元；国电宁波风电开发有限公司前期项目长期无进展，计提在建工程减值准备588.02万元；国电电力内蒙古新能源开发有限公司前期项目长期停滞，计提在建工程减值准备152.31万元；国能(泉州)热电有限公司对不再继续开发的光伏项目计提在建工程减值准备108.70万；国能（高密市）光伏发电有限公司前期项目终止推进，计提在建工程减值准备85.05万元；国电电力宁夏新能3,793.55国电电力山东新能源开发有限公司核销前期项目，核销在建工程减值准备3737.75万元；国电电力青海万立水电开发有限公司核销前期项目，核销在建工程减值准备50万元；国电新疆准东煤电公司红冲在建工程，转销在建工程减值准备5.8万元。191,217.83
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
本年增加额主要变动原因本年减少额主要变动原因
源开发有限公司前期项目停止，计提在建工程减值准备62.59万元；北京国电电力有限公司萨拉齐电厂前期项目终止推进，计提在建工程减值准备50.3万元；国电电力湖南新能源开发有限公司广西风电前期项目停滞，计提在建工程减值准备34.74万元；国电电力甘肃新能源开发有限公司前期项目预计不再开发，计提在建工程减值准备18.75万元；国电电力发展股份有限公司三间房电站前期项目停滞，计提在建工程减值准备6.77万元
六、无形资产减值准备3,498.69244.79国能徐州发电有限公司预计报废烟气脱汞技术开发及应用无形资产，计提无形资产减值准备150.85万元；国家能源集团宿迁发电有限公司协同办公系统、国电物资系统、金思维系统等9项软件不再使用，计提无形资产减值准备91.79万元。国电电力朝阳热电有限公司工程竣工决算，固定资产和无形资产之间进行分类调整，从固定资产减值准备转入无形资产减值准备2.15万元。2,314.74国家能源集团谏壁发电厂处置经山灰库及相关资产，转销无形资产减值准备2261.57万元，国能徐州发电有限公司处置通用数据管理平台等相关资产，转销无形资产减值准备22.71万元；国能内蒙古呼伦贝尔发电有限公司处置无形资产，转销无形资产减值准备30.45万元。1,428.75
七、商誉减值准备109,382.0347,378.51国家能源集团江西电力有限公司对收购国能丰城发电有限公司商誉计提商誉减值准备3.62亿元，国能神皖能源有限责任公司对收购国能神皖池州发电有限责任公司商誉计提减值准备4532.31万元，国家能源集团湖南电力有限公司对收购国家能源集团宝庆发电有限公司、国家能源集团巫水水电0156,760.54
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
本年增加额主要变动原因本年减少额主要变动原因
开发有限公司商誉分别计提减值准备240万元、1878.8万元，国电电力发展股份有限公司对收购国电电力青海万立水电开发有限公司商誉计提商誉减值准备2872.17万元，国能大渡河新能源投资有限公司对收购国能大渡河（咸丰）小河水电有限公司商誉计提减值准备1681.22万元。
合计1,984,003.83203,243.0368,120.132,119,126.73

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