附件：
| 内部审计工作准备阶段 | 根据公司 主管领导部署 | 了解被审计单位 （项目） | 下达内部审计 | |||
通知书
拟订内部审计工作方案
| 组建内部 | 拟订内部审计工作方案 | |
审计小组
报公司主管领导及有关部门、子公司
报公司主管领导及有关部门、子公司出具审计报告
| 内部审计工作 | 出具 审计报告 | |
分析、终结阶段
| 综合分析审计资料、证据 | 与被审单位交换意见 | 主管领导 审定、签发 |
获取所需要的审计资料
获取所需要的审计资料
内部审计工作程序图
内部审计工作实施阶段
| 内部审计工作 实施阶段 | 查阅被审计单位会计账表、凭证及有关资料 |