大华会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师：
中国
北京
丁莉 中国注册会计师：
·
毛英莉二〇二四年四月二十六日
江西正邦科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息 （如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
控股股东、实际控制人及其附属企业
正邦集团有限公司 前控股股东
其他应付款
14,000.00 13,912.58 87.42 资金往来 非经营性往来江西正农通网络科技有限公司
前控股股东同一控制下的关联
企业
其他应收款 21,670.41 21,670.41 金融担保债权 非经营性往来湖南临武正邦养殖有限公司
前控股股东同一控制下的关联
企业
其他应收款 47,338.79 47,338.79 金融担保债权 非经营性往来三都正邦养殖有限公司
前控股股东同一控制下的关联
企业
其他应收款 5,266.60 5,266.60 金融担保债权 非经营性往来宜宾广联养殖有限公司
前控股股东同一控制下的关联
企业
其他应收款 16,835.30 16,835.30 金融担保债权 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
山东和康源集团有限公司 控股子公司 其他应收款 494.86 51.07 443.79 资金往来 非经营性往来四川彭山正邦饲料有限公司 全资子公司 其他应收款 -27,493.06 27,497.72 4.66 资金往来 非经营性往来加美（北京）育种科技有限公司 全资子公司 其他应收款 102,691.13 1,785.04 104,476.18 资金往来 非经营性往来江西正邦养殖有限公司 全资子公司 其他应付款 -187,437.17 682,273.33 2,229,469.29 -1,734,633.13 资金往来 非经营性往来
注1：本表格中单项数据加总数与表格合计数可能存在微小差异，均因计算过程中的四舍五入所形成。注2：正邦科技与前控股股东正邦集团有限公司同一控制下的关联企业江西正农通网络科技有限公司、宜宾广联养殖有限公司、三都正邦养殖有限公司、湖南临武正邦养殖有限公司产生非经营性往来余额9.11亿元，系上述公司作为正邦科技全资子公司期间，正邦科技为其金融债权提供连带责任保证担保，上述公司股权转让至前控股股东正邦集团有限公司后，该等担保将被动形成正邦科技新增关联担保，具体内容详见公司于2022年8月22日披露的《关于出售子公司100%股权暨关联交易及交易后形成关联担保的公告》。上述公司在金融借款协议履行期间未按期还款，造成逾期。2023年7月20日正邦科技进入破产重整程序，正邦科技作为担保义务人代为履行上述担保的清偿义务，代为支付本金及利息共计911,111,047.99 元。由此，正邦科技享有对上述公司的追偿权。为充分维护公司及中小股东的权益，正邦科技已向赣江新区国际仲裁院提交仲裁申请，详见公司于2024年2月29日披露的《关于仲裁事项暨担保进展的公告》。
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息 （如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
关联自然人及其
控制的法人
其他关联人及期
附属企业
-111,744.24 816,667.19 2,347,909.12 -1,642,986.16